▶노란 우산 공제란?
소기업을 운영하는 대표, 소상공인이 폐업이나 노후를 대비할 수 있도록 만든 공제 제도이다. 노란 우산 공제는 직장인의 퇴직금 같은 역할을 하며 절세 혜택도 있어서 개인 사업을 하는 경우에 미래를 위해 가입을 많이 하는 편이다. 그러나, 아무리 좋은 보험일지라도 분명히 단점이 존재하기에, 단점과 장점을 정확히 확인한 후에 가입을 해야 한다.
▶노란우산공제 가입 대상
제조업 , 광업 , 건설업 , 운수업에는 상시근로자 10명 미만일때 가입할 수 있으며, 이 밖에 업종은 상시근로자수 5인 미만의 대표가 가입이 가능합니다. 납입금액은 5만원에서 100만원까지 만원 단위로 설정이 가능하며, 금액을 변경하고 싶다면 3회 납부를 하고 난 이후에 변경이 될 수 있습니다.
▶노란 우산 공제 단점
최대 단점은, 보험 상품이기 때문에 중간에 해지할 경우 해지환급금이 적어진다는 점이다. 노란 우산 공제의 지급 사유가 아닌 임의해지 사유에 해당되기 때문에 기타 소득세(15%)가 부과되어 환급금이 적어진다. 하지만, 지급 사유인 폐업이나 노령(10년 이상 납입/60세 이상)으로 해지할 경우에는 원금에 연복리이자가 가산되고, 소득 공제 부분도 공제되지 않는다. 그리고, 만약에 개인 사정으로 인하여 해지를 해야 한다면 최저 금액인 5만 원까지 감액이 가능하다. 그러므로, 가입 시 제일 중요한 점은 장기적으로 납입이 가능한 금액을 선택하여 중도 해지를 하지 않고 납입해야만 아래의 모든 혜택을 받을 수 있다.;
따라서, 해지 대신 납입금액을 최소한으로 줄여 해지를 하지 않는 방법으로 가는 것을 권한다. 당장 자금이 필요한 사업자의 경우에는 납입액 내의 대출을 통해 자금을 활용할 수 있다. 보험 납입액 연체가 없는 가입자에 한해 임의 해약 환급금의 90% 이내에서 대출기간 1년(연장 가능)에 이자율 2.8%의 조건으로 대출 제도를 이용할 수 있다.
▶노란 우산 공제 장점
앞서서 말했듯이, 절세 혜택이 꽤 좋은 편이다. 공제를 통해 납입한 부금에 대해서는 연간 최대 500만 원까지 소득공제 혜택(임대사업자 제외)과 연복리 이자를 지급받는다. 월 40만 원씩 납입해 공제 한도를 맞출 경우, 최고세율에 해당하는 사업주들은 200만 원 정도의 금액을 일종의 필요 경비처럼 인정받을 수 있다. 저축하면서 절세 혜택도 받을 수 있는 일석이조의 혜택인 셈이다. 그러므로, 결손이 나는 정말 어려운 상황을 제외하고 연 이익이 2000만 원 이상이라면 가입을 하는 것이 좋다.
납입 기간이 12개월 이상일 경우에는 무담보, 무보증으로 납입액의 90% 한도 내 대출이 가능하고, 공제 가입 후 2년 내 가입자의 상해 사망 및 상해 후유장애 발생 시 월 납입액의 최고 150배까지 보험금이 지원되는 등 다양한 부가 서비스를 충분히 검토해 보고 가입하기를 권한다.
( 자세한 지원 혜택은 아래의 내용 참조 )
▶가입 대상
업종에 상관없이 소기업, 소상공인 범위에 포함하는 개인 사업자 또는 법인의 대표자라면 누구나 가입할 수 있다. 창업, 사업 개시 이후에 바로 가입이 가능하지만, 비영리법인의 대표자 및 가입제한 대상에 해당하는 대표자는 가입할 수 없다. 다만, 여러 개의 사업체를 운영하는 경우에는 그중 반드시 1개의 사업체만 선택 및 가입이 가능하다.
- 제조, 건설, 광업, 운수업의 경우 : 상시근로자 수 50인(10인) 미만
- 기타 업종의 경우 : 10인(5인) 미만
▶가입 금액
매월 납입 금액은 5~100만 원이며, 매월 1만 원 단위로 자유롭게 납부 가능하다. 납입방식은 "월납"과 "분기납"으로 납부 가능하며 가입자 명의의 지정 예금 계좌에서 자동이체로만 납부가 가능하다.
▶지원 혜택
1. 압류 금지 : 노란 우산 공제에 넣은 납부액은 압류로부터 보호받을 수 있다. 자영업자들이 사업 부진으로 인해 최악의 상황에 처했을 때 이 납부액만큼은 압류방지 계좌를 통해 국가에서 보호해 주는 것이다.
2. 복리 이자 : 별도의 사업비 차감 없이 납입 부금 전액에 연 복리를 적용하므로, 폐업 후 사업 재기를 할 수 있는 목돈 마련에 유리하다. 폐업, 사망 등 소상공인, 창업자의 생활 안정 및 사업 재기를 위해 도입된 제도인만큼 장기 가입자에게 유리하다.
3. "복지 플러스" 혜택 : 경영 지원, 소상공인 교육, 건강 의료, 여행, 문화, 쇼핑몰, 소상공인 보험 "복지 플러스" 혜택을 받을 수 있다. 복지 플러스로 경영 부담을 줄이고 행복하고 건강한 라이프를 누릴 수 있다.
4. 무료 상해 보험 가입 : 상해로 인한 사망 및 장애가 발생할 경우 2년간 최고 월 납입액의 150배까지 중소기업중앙회로부터 보험금을 지급받을 수 있다.
5. 절세효과
▶신청 방법
1. 가입처 : 우리 은행 등 13개 은행 지점, 우체국 지점, 새마을금고 지점, 중소기업중앙회(지역본부, 공제사업센터 포함), 소상공인 시장 진흥 공단(지역센터 59개소), 콜센터(1666-9988), 노란 우산 공제 홈페이지 (www.8899.or.kr)
2. 필요서류 : 청약서, 사업자 등록증 사본, 원천징수 이행 상황 신고서, 매출액 확인서류(재무제표, 부가세 과세 표준 증명원 등), 법인 등기부 등본 (법인의 경우)